Mario Flores fue sentenciado a 96 meses por operar un esquema de nómina en efectivo fuera de los libros, según los fiscales. El Departamento de Justicia (DOJ) sostiene que la maniobra permitió contratar de forma ilegal a trabajadores no autorizados mediante empresas pantalla, un servicio de cobro en efectivo sin licencia y la presentación de documentos falsos ante el IRS para encubrir el delito.

La sentencia federal en Estados Unidos descrita por el DOJ involucra presuntos delitos de fraude de impuestos sobre nómina y de transmisión de dinero vinculados a la contratación no autorizada. De acuerdo con los fiscales, Flores recibió 96 meses por dirigir un esquema de nómina en efectivo fuera de los registros, que habría facilitado la contratación de inmigrantes indocumentados y habría ocasionado más de 38 millones de dólares de pérdida total para el Gobierno de Estados Unidos. El DOJ alega que la operación utilizó empresas pantalla para operar un servicio de cobro en efectivo y mensajería/courier de dinero sin licencia, una infraestructura que, según la acusación, estaba diseñada para mover y gestionar pagos en efectivo eludiendo controles financieros y de reporte habituales. Los fiscales también señalan que Flores presentó documentos falsos ante el IRS para ocultar el fraude relacionado con la nómina, con el objetivo de aparentar que los registros fiscales eran legítimos mientras que, supuestamente, los arreglos laborales y de compensación eran ilícitos y no se reportaron correctamente. Las pérdidas alegadas y la duración del esquema apuntan a un patrón más amplio: cuando la nómina se mantiene fuera de los libros y se falsifican los documentos fiscales, se debilitan simultáneamente los ingresos federales y las protecciones para los trabajadores. El relato del DOJ además vincula el fraude tanto con la evasión financiera como con el uso de canales informales de pago para reducir la detección.